こんばんは。ひとりです。
iDeCo（イデコ）が新聞や雑誌に取り上げられることが増えました。私がiDeCoに加入した2017年と比べると、世間の関心は高いです。
ただその内容は加入による税制優遇や運用商品の選び方に偏っています。60歳以降になっていざ、これまで運用（拠出）してきたお金を受け取る方法の紹介が少ないです。
iDeCoは拠出時や運用期間中は非課税ですが、受け取る際に課税される仕組みです（課税の繰り延べ）。私が受け取るのは20年以上も先の話ですが、その仕組みを知っておいて損はありません。
SBI証券が一時金と年金形式の併用を追加予定
SBI証券が2020年3月請求分から、その受け取り方法の選択肢を増やす予定です。この機会に改めて整理しておこうと思います。
SBI証券の、現在の受け取り方法は「一時金」と「年金形式」の2つです。これに加えて今後は、一部を一時金で、残りを年金で受け取るという2つの併用が可能になります。
- 一時金で受け取る
- 年金形式で受取る
- 一時金と年金形式を併用して受け取る
楽天証券では既に、一時金と年金形式を併用して受け取ることが可能で、その受取回数にも幅があります。
結局、どの受け取り方が得なのか
ではどのように受け取るのが得なのか。例えば受け取る際の手数料を考慮すると、給付事務手数料が振込みの度に掛かります。その額は440円。年金形式で毎月、20年間に渡って受け取ると総額105,600円です。
- 440円 × 12ヶ月 ＝ 5,280円
- 5,280円 × 20年間 ＝ 105,600円
一方で、1度で全額を受け取る一時金なら1回分の手数料440円で済みます。
税金面で見ると、一時金で受け取った際に適用される退職所得控除の方が、年金形式で受取る際に適用される公的年金等控除よりも税制優遇が大きくなります。
退職所得控除（一時金の場合）
＞ 公的年金等控除（年金形式）
手数料と税金面では、一時金で受け取った方が得ですし、実際に一時金で受け取る人が多いようです。
ただ人によって非課税枠や経済状態が異なるので、一概には何が最適かは個人次第というところです。
iDeCo枠だけで老後資金をどうにかしようとするのではなく、そのほか貯金や株式投資など資産を把握したうえで、受給方法を変えたり、時期をずらしたりするのが良いです。また夫婦なら互いに方法や受給時期をずらすのも一手です。
